Раскрытие информации

В целях выполнения требований Соглашения между Правительством Республики Беларусь и Правительством Соединенных Штатов Америки об улучшении соблюдения международных налоговых правил и реализации Закона Соединенных Штатов Америки о налоговом контроле счетов в иностранных финансовых учреждениях, заключенного в городе Минске 18 марта 2015 года и ратифицированного Законом Республики Беларусь от 15 июля 2015 г. «О ратификации соглашения между Правительством Республики Беларусь и Правительством Соединенных Штатов Америки об улучшении соблюдения международных налоговых правил и реализации Закона Соединенных Штатов Америки о налоговом контроле счетов в иностранных финансовых учреждениях» (далее — Соглашение) ЗАО «Айгенис» (далее — Профучастник) ежегодно информирует службу внутренних доходов США (IRS) о заключенных Профучастником договорах с клиентами — американскими налогоплательщиками (о клиенте, предмете договора, сумме).

К американским налогоплательщикам — организациям профучастник относит:

  • организации, являющиеся американскими налогоплательщиками (только в случае, если такая организация не относится к лицам, исключенным согласно Соглашения из состава подотчетных налоговых резидентов США);
  • организации, не являющиеся американскими налогоплательщиками, один или несколько бенефициарных владельцев <*> которых являются американскими налогоплательщиками, при условии, что согласно Соглашения данная организация является «пассивной» неамериканской организацией.

<*> Бенефициарный владелец – физическое лицо, которое является собственником имущества клиента, либо владеет не менее чем 10 процентами акций (долей в уставном фонде, паев) клиента-организации, либо прямо или косвенно (через третьих лиц) в конечном итоге имеет право или возможность давать обязательные для клиента указания, влиять на принимаемые им решения или иным образом контролировать его действия. Если в результате принятия мер по идентификации Профучастником бенефициарный владелец не установлен, им считается лицо, осуществляющее функции единоличного исполнительного органа клиента-организации, либо лицо, возглавляющее его коллегиальный исполнительный орган.

Для выявления американских налогоплательщиков – организаций, подотчетных в рамках Соглашения, Профучастник использует следующие признаки принадлежности клиента к американским налогоплательщикам США:

  • место регистрации (место организации) в США;
  • адрес нахождения в США;
  • наличие информации о статусе налогоплательщика США (наличие номера налогоплательщика США (EIN));
  • другие признаки, указывающие на связь с США (например, отнесение бенефициарных владельцев неамериканской организации к американским налогоплательщикам).

Для подтверждения (опровержения) принадлежности клиента-организации к американскому налогоплательщику Профучастником запрашиваются следующие сведения:

Наименование признака принадлежности клиента-организации к американскому налогоплательщику
Документы, необходимые для подтверждения того, что организация не подотчетна в рамках Соглашения
Документы, необходимые для подтверждения того, что организация подотчетна в рамках Соглашения
1
2
3
Место регистрации (место организации) в США
Подтверждение, что организация относится к лицам, исключенным согласно Соглашения из состава подотчетных налоговых резидентов США

— Форма_W9;

— Согласие на предоставление информации (запрашиваются в случае непредоставления документов, подтверждающих, что организация не подотчетна в рамках Соглашения).

Адрес нахождения в США
Наличие информации о статусе налогоплательщика США (наличие номера налогоплательщика США (EIN))
Другие признаки, указывающие на связь с США (например, отнесение бенефициарных владельцев неамериканской организации к американским налогоплательщикам)
Подтверждение, что организация является активной неамериканской организацией

— Форма_W9, заполненная бенефициарным владельцем организации;

— Согласие на предоставление информации, заполненное бенефициарным владельцем организации;

— Форма W-8BEN-E, заполненная клиентом;

— Согласие на предоставление информации, заполненное клиентом;

(запрашиваются в случае непредоставления документов, подтверждающих, что организация не подотчетна в рамках Соглашения).

В соответствии с подпунктом 1.4. пункта 1 Указа Президента Республики Беларусь от 15 октября 2015 года № 422 «О предоставлении информации налоговым органам иностранных государств» Профучастник:

  • отказывает в заключении договора клиенту-организации, в отношении которой у Профучастника имеются документально подтвержденные основания считать, что она является подотчетной в рамках Соглашения, при ее отказе в заполнении установленных Профучастником форм;
  • в одностороннем порядке отказывается от исполнения заключенного договора при отказе клиентом (его бенефициарным владельцем), в отношении которого у Профучастника имеются документально подтвержденные основания считать, что он является подотчетным в рамках Соглашения, от предоставления документов и информации, необходимых для выполнения обязательств по Соглашению, и (или) от заполнения установленных форм и дачи согласия на предоставление информации.

К американским налогоплательщикам Профучастник относит физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей:

  • граждан США, независимо от наличия у них гражданства другого государства;
  • имеющих разрешение на постоянное пребывание (вид на жительство) в США (например, Green Card);
  • имеющих номер налогоплательщика США (SSN) (например, лица, соответствующие критерию «долгосрочного пребывания в Соединенных Штатах»<*>, установленного законодательством США для признания американским налогоплательщиком).

<*> Долгосрочным считается пребывание, если срок нахождения на территории США не менее 31 дня в течение текущего календарного года и не менее 183 дней в течение 3 лет, включая текущий год и два непосредственно предшествующих года.

Для выявления американских налогоплательщиков Профучастник использует следующие признаки принадлежности клиента-физического лица (в т.ч. индивидуального предпринимателя) к американскому налогоплательщику:

  1. прямые доказательства принадлежности клиента к американскому налогоплательщику (например, подтвержденные документально: гражданство США, вид на жительство в США (Green Card), нахождение в США более 182 дней в течение календарного года);
  2. косвенное свидетельство принадлежности клиента к американскому налогоплательщику:
    • место рождения в США;
    • почтовый адрес или адрес проживания в США (в том числе почтовый ящик в США);
    • контактный номер телефона в США;
    • наличие реквизитов в договоре клиента на осуществление переводов денежных средств на счет, открытый в США;
    • наличие доверенности или права подписи, предоставленное лицу с адресом в США;
    • наличие сведений о пребывании клиента в США в течение трех последних лет;
    • другие признаки, указывающие на связь с США.

Для подтверждения (опровержения) принадлежности клиента-физического лица (в т.ч. индивидуального предпринимателя) к американскому налогоплательщику Профучастником запрашиваются следующие сведения:

Наименование признака принадлежности клиента к США
Документы, необходимые для опровержения отнесения клиента к налоговым резидентам США
Документы, необходимые для подтверждения отнесения клиента к налоговым резидентам США
1
2
3
Прямые доказательства принадлежности клиента к американским налогоплательщикам
Признак не опровергается

— Форма W-9;

— Согласие на предоставление информации.

Место рождения в США

— Форма W-8BEN;

— Копия неамериканского паспорта или другого удостоверения личности государственного образца, подтверждающего гражданство или подданство клиента в иной стране, нежели Соединенные Штаты;

— Копия свидетельства об утрате гражданства США или обоснованные пояснения (причины отсутствия у клиента подобного свидетельства, несмотря на отказ от американского гражданства, или причины неполучения клиентом американского гражданства при рождении).

— Форма W-9;
Почтовый адрес или адрес проживания в США (в том числе почтовый ящик в США)

— Форма W-8BEN;

— Документальное подтверждение, что клиент не имеет статуса гражданина (резидента) США (например, копию неамериканского паспорта или другого удостоверения личности государственного образца, подтверждающего гражданство или подданство клиента в иной стране, нежели Соединенные Штаты, и содержащее информацию о его месте жительства (данный документ не должен содержать адрес в США));

— Письменное пояснение причин предоставление Профучастнику информации, указывающей на связь с США.

— Согласие на предоставление информации (запрашиваются в случае непредоставления документов, опровергающих отнесения клиента к налоговым резидентам США)

В соответствии с подпунктом 1.4. пункта 1 Указа Президента Республики Беларусь от 15 октября 2015 года № 422 «О предоставлении информации налоговым органам иностранных государств» Профучастник:

  • отказывает в заключении договора с физическим лицом, в том числе индивидуальному предпринимателю, в отношении которого у Профучастника имеются документально подтвержденные основания считать, что он является американским налогоплательщиком, при его отказе в заполнении установленных Профучастником форм;
  • в одностороннем порядке отказывается от исполнения заключенного договора при отказе клиента, в отношении которого у Профучастника имеются документально подтвержденные основания считать, что он является американским налогоплательщиком, от предоставления документов и информации, необходимых для выполнения обязательств по Соглашению, и (или) от заполнения установленных форм и дачи согласия на предоставление информации.

Информация для акционеров

2019
16/07/2019
Сообщение информации о сделке с заинтересованностью АЛ
Открыть
16/07/2019
О формировании реестра владельцев ценных бумаг
Открыть
24/06/2019
Сообщение информации о АЛ сделке
Открыть
24/06/2019
О формировании реестра владельцев ценных бумаг
Открыть
30/05/2019
О формировании реестра владельцев ценных бумаг
Открыть
30/05/2019
Сообщение информации об одобрении сделки с заинтересованностью АЛ
Открыть
15/05/2019
О формировании реестра владельцев ценных бумаг
Открыть
15/05/2019
Сообщение информации о сделке с заинтересованностью АЛ
Открыть
21/05/2019
О формировании реестра владельцев ценных бумаг
Открыть
21/05/2019
Сообщение информации о сделке с заинтересованностью АЛ
Открыть
16/04/2019
О формировании реестра владельцев ценных бумаг
Открыть
16/04/2019
Сообщение информации о сделке с заинтересованностью АЛ
Открыть
28/03/2019
О формировании реестра владельцев ценных бумаг
Открыть
26/03/2019
Сообщение информации о КС сделке
Открыть
26/03/2019
О формировании реестра владельцев ценных бумаг
Открыть
25/03/2019
Сообщение информации о КС сделке
Открыть
25/03/2019
О формировании реестра владельцев ценных бумаг
Открыть
20/03/2019
Сообщение информации КС с АЛ
Открыть
20/03/2019
О формировании реестра владельцев ценных бумаг
Открыть
06/03/2019
Сообщение информации КС с АЛ
Открыть
06/03/2019
О формировании реестра владельцев ценных бумаг
Открыть
28/02/2019
Сообщение информации о КС сделке
Открыть
28/02/2019
О формировании реестра владельцев ценных бумаг
Открыть
27/02/2019
Сообщение информации о КС сделке
Открыть
27/02/2019
О формировании реестра владельцев ценных бумаг
Открыть
26/02/2019
Сообщение информации о КС сделке
Открыть
26/02/2019
О формировании реестра владельцев ценных бумаг
Открыть
25/02/2019
Сообщение информации о КС сделке
Открыть
25/02/2019
О формировании реестра владельцев ценных бумаг
Открыть
22/02/2019
Сообщение информации о АЛ сделке
Открыть
22/02/2019
О формировании реестра владельцев ценных бумаг
Открыть
19/02/2019
Сообщение информации о АЛ сделке
Открыть
19/02/2019
О формировании реестра владельцев ценных бумаг
Открыть
13/02/2019
Сообщение информации о КС сделке
Открыть
13/02/2019
О формировании реестра владельцев ценных бумаг
Открыть
12/02/2019
Сообщение информации КС с АЛ
Открыть
12/02/2019
О формировании реестра владельцев ценных бумаг
Открыть
11/02/2019
Сообщение информации о КС сделке
Открыть
11/02/2019
О формировании реестра владельцев ценных бумаг
Открыть
05/02/2019
Сообщение информации о КС сделке
Открыть
05/02/2019
О формировании реестра владельцев ценных бумаг
Открыть
28/01/2019
О формировании реестра владельцев ценных бумаг
Открыть
15/01/2019
Сообщение информации по дивидендам
Открыть
15/01/2019
Сообщение информации о КС сделке
Открыть
15/01/2019
О формировании реестра владельцев ценных бумаг
Открыть
2018
21/12/2018
О формировании реестра владельцев ценных бумаг
Открыть
14/11/2018
О формировании реестра владельцев ценных бумаг
Открыть
05/10/2018
Сообщение информации о КС сделке
Открыть
05/10/2018
О формировании реестра владельцев ценных бумаг
Открыть
17/09/2018
О формировании реестра владельцев ценных бумаг
Открыть
27/08/2018
Сообщение о крупных сделках
Открыть
27/08/2018
Сообщение информации по АЛ сделке
Открыть
27/08/2018
О формировании реестра владельцев ценных бумаг
Открыть
06/08/2018
Сообщение информации о КС сделке
Открыть
06/08/2018
О формировании реестра владельцев ценных бумаг
Открыть
26/07/2018
О формировании реестра владельцев ценных бумаг
25/07/2018
Сообщение информации о АЛ сделке
Открыть
25/07/2018
О формировании реестра владельцев ценных бумаг
Открыть
19/07/2018
Сообщение информации по дивидендам
Открыть
19/07/2018
О формировании реестра владельцев ценных бумаг
Открыть
05/07/2018
Сообщение информации по дивидендам
Открыть
05/07/2018
О формировании реестра владельцев ценных бумаг
Открыть
14/06/2018
Сообщение информации по АЛ сделке
Открыть
14/06/2018
О формировании реестра владельцев ценных бумаг
Открыть
17/01/2018
Сообщение информации по дивидендам
Открыть
17/01/2018
О формировании реестра владельцев ценных бумаг
Открыть
09/01/2018
Сообщение информации по дивидендам
Открыть
09/01/2018
О формировании реестра владельцев ценных бумаг
Открыть
2017
22/12/2017
Сообщение информации по АЛ сделке
Открыть
22/12/2017
О формировании реестра владельцев ценных бумаг
Открыть
22/11/2017
О формировании реестра владельцев ценных бумаг
Открыть
01/11/2017
Сообщение информации по АЛ сделке
Открыть
01/11/2017
О формировании реестра владельцев ценных бумаг
Открыть
27/10/2017
О формировании реестра владельцев ценных бумаг
Открыть
03/10/2017
Сообщение информации по дивидендам
Открыть
03/10/2017
О формировании реестра владельцев ценных бумаг
Открыть
08/09/2017
О формировании реестра владельцев ценных бумаг
Открыть
05/09/2017
Сообщение информации по АЛ сделке
Открыть
05/09/2017
О формировании реестра владельцев ценных бумаг
Открыть
12/07/2017
Сообщение информации по дивидендам
Открыть
12/07/2017
Сообщение информации по АЛ сделке
Открыть
12/07/2017
О формировании реестра владельцев ценных бумаг
Открыть
13/06/2017
Сообщение информации по АЛ сделке
Открыть
13/06/2017
О формировании реестра владельцев ценных бумаг
Открыть
10/04/2017
Сообщение информации по дивидендам
Открыть
10/04/2017
Сообщение информации о КС сделке
Открыть
10/04/2017
О формировании реестра владельцев ценных бумаг
Открыть
09/02/2017
О формировании реестра владельцев ценных бумаг
Открыть

Информация для владельцев облигаций

2019
01/07/2019
Выписка по счету депо Айгенис
Открыть
01/01/2019
Выписка по счету депо Айгенис
Открыть
Раскрытие информации за 3 квартал
Открыть
2018
01/10/2018
Выписка по счету депо Айгенис
Открыть
04/07/2018
Выписка по счету депо Айгенис
Открыть
Отчёт и аудит за 2018 год
Аудиторское заключение
Открыть
Бухгалтерский баланс
Открыть
Отчет о прибылях и убытках
Открыть
Отчет об изменении собственного капитала
Открыть
Форма 4 Информация о деятельности профучастника РЦБ
Открыть
Отчёт и аудит за 2019 год
17.02.2020
Аудиторское заключение
Открыть
17.02.2020
Бухгалтерский баланс
Открыть
17.02.2020
Отчет о прибылях и убытках
Открыть
17.02.2020
Отчет об изменении собственного капитала
Открыть
17.02.2020
Форма 4 Информация о деятельности профучастника РЦБ
Открыть
Закрыть меню
Получить консультацию

Личный менеджер Дарья проконсультирует Вас по всем интересующим вопросам!

в социальных сетях:
или по телефону:
Обратный звонок

Личный менеджер Дарья проконсультирует Вас по всем интересующим вопросам!

Заявка на покупку облигаций

Ведущий специалист брокерского отдела Дарья проконсультирует Вас по всем интересующим вопросам!

Заявка на покупку облигаций

Ведущий специалист брокерского отдела Дарья проконсультирует Вас по всем интересующим вопросам!

Обратная связь