Раскрытие информации

В целях выполнения требований Соглашения между Правительством Республики Беларусь и Правительством Соединенных Штатов Америки об улучшении соблюдения международных налоговых правил и реализации Закона Соединенных Штатов Америки о налоговом контроле счетов в иностранных финансовых учреждениях, заключенного в городе Минске 18 марта 2015 года и ратифицированного Законом Республики Беларусь от 15 июля 2015 г. «О ратификации соглашения между Правительством Республики Беларусь и Правительством Соединенных Штатов Америки об улучшении соблюдения международных налоговых правил и реализации Закона Соединенных Штатов Америки о налоговом контроле счетов в иностранных финансовых учреждениях» (далее — Соглашение) ЗАО «Айгенис» (далее — Профучастник) ежегодно информирует службу внутренних доходов США (IRS) о заключенных Профучастником договорах с клиентами — американскими налогоплательщиками (о клиенте, предмете договора, сумме).

К американским налогоплательщикам — организациям профучастник относит:

  • организации, являющиеся американскими налогоплательщиками (только в случае, если такая организация не относится к лицам, исключенным согласно Соглашения из состава подотчетных налоговых резидентов США);
  • организации, не являющиеся американскими налогоплательщиками, один или несколько бенефициарных владельцев <*> которых являются американскими налогоплательщиками, при условии, что согласно Соглашения данная организация является «пассивной» неамериканской организацией.

<*> Бенефициарный владелец – физическое лицо, которое является собственником имущества клиента, либо владеет не менее чем 10 процентами акций (долей в уставном фонде, паев) клиента-организации, либо прямо или косвенно (через третьих лиц) в конечном итоге имеет право или возможность давать обязательные для клиента указания, влиять на принимаемые им решения или иным образом контролировать его действия. Если в результате принятия мер по идентификации Профучастником бенефициарный владелец не установлен, им считается лицо, осуществляющее функции единоличного исполнительного органа клиента-организации, либо лицо, возглавляющее его коллегиальный исполнительный орган.

Для выявления американских налогоплательщиков – организаций, подотчетных в рамках Соглашения, Профучастник использует следующие признаки принадлежности клиента к американским налогоплательщикам США:

  • место регистрации (место организации) в США;
  • адрес нахождения в США;
  • наличие информации о статусе налогоплательщика США (наличие номера налогоплательщика США (EIN));
  • другие признаки, указывающие на связь с США (например, отнесение бенефициарных владельцев неамериканской организации к американским налогоплательщикам).

Для подтверждения (опровержения) принадлежности клиента-организации к американскому налогоплательщику Профучастником запрашиваются следующие сведения:

Наименование признака принадлежности клиента-организации к американскому налогоплательщику
Документы, необходимые для подтверждения того, что организация не подотчетна в рамках Соглашения
Документы, необходимые для подтверждения того, что организация подотчетна в рамках Соглашения
1
2
3
Место регистрации (место организации) в США
Подтверждение, что организация относится к лицам, исключенным согласно Соглашения из состава подотчетных налоговых резидентов США

— Форма_W9;

— Согласие на предоставление информации (запрашиваются в случае непредоставления документов, подтверждающих, что организация не подотчетна в рамках Соглашения).

Адрес нахождения в США
Наличие информации о статусе налогоплательщика США (наличие номера налогоплательщика США (EIN))
Другие признаки, указывающие на связь с США (например, отнесение бенефициарных владельцев неамериканской организации к американским налогоплательщикам)
Подтверждение, что организация является активной неамериканской организацией

— Форма_W9, заполненная бенефициарным владельцем организации;

— Согласие на предоставление информации, заполненное бенефициарным владельцем организации;

— Форма W-8BEN-E, заполненная клиентом;

— Согласие на предоставление информации, заполненное клиентом;

(запрашиваются в случае непредоставления документов, подтверждающих, что организация не подотчетна в рамках Соглашения).

В соответствии с подпунктом 1.4. пункта 1 Указа Президента Республики Беларусь от 15 октября 2015 года № 422 «О предоставлении информации налоговым органам иностранных государств» Профучастник:

  • отказывает в заключении договора клиенту-организации, в отношении которой у Профучастника имеются документально подтвержденные основания считать, что она является подотчетной в рамках Соглашения, при ее отказе в заполнении установленных Профучастником форм;
  • в одностороннем порядке отказывается от исполнения заключенного договора при отказе клиентом (его бенефициарным владельцем), в отношении которого у Профучастника имеются документально подтвержденные основания считать, что он является подотчетным в рамках Соглашения, от предоставления документов и информации, необходимых для выполнения обязательств по Соглашению, и (или) от заполнения установленных форм и дачи согласия на предоставление информации.

К американским налогоплательщикам Профучастник относит физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей:

  • граждан США, независимо от наличия у них гражданства другого государства;
  • имеющих разрешение на постоянное пребывание (вид на жительство) в США (например, Green Card);
  • имеющих номер налогоплательщика США (SSN) (например, лица, соответствующие критерию «долгосрочного пребывания в Соединенных Штатах»<*>, установленного законодательством США для признания американским налогоплательщиком).

<*> Долгосрочным считается пребывание, если срок нахождения на территории США не менее 31 дня в течение текущего календарного года и не менее 183 дней в течение 3 лет, включая текущий год и два непосредственно предшествующих года.

Для выявления американских налогоплательщиков Профучастник использует следующие признаки принадлежности клиента-физического лица (в т.ч. индивидуального предпринимателя) к американскому налогоплательщику:

  1. прямые доказательства принадлежности клиента к американскому налогоплательщику (например, подтвержденные документально: гражданство США, вид на жительство в США (Green Card), нахождение в США более 182 дней в течение календарного года);
  2. косвенное свидетельство принадлежности клиента к американскому налогоплательщику:
    • место рождения в США;
    • почтовый адрес или адрес проживания в США (в том числе почтовый ящик в США);
    • контактный номер телефона в США;
    • наличие реквизитов в договоре клиента на осуществление переводов денежных средств на счет, открытый в США;
    • наличие доверенности или права подписи, предоставленное лицу с адресом в США;
    • наличие сведений о пребывании клиента в США в течение трех последних лет;
    • другие признаки, указывающие на связь с США.

Для подтверждения (опровержения) принадлежности клиента-физического лица (в т.ч. индивидуального предпринимателя) к американскому налогоплательщику Профучастником запрашиваются следующие сведения:

Наименование признака принадлежности клиента к США
Документы, необходимые для опровержения отнесения клиента к налоговым резидентам США
Документы, необходимые для подтверждения отнесения клиента к налоговым резидентам США
1
2
3
Прямые доказательства принадлежности клиента к американским налогоплательщикам
Признак не опровергается

— Форма W-9;

— Согласие на предоставление информации.

Место рождения в США

— Форма W-8BEN;

— Копия неамериканского паспорта или другого удостоверения личности государственного образца, подтверждающего гражданство или подданство клиента в иной стране, нежели Соединенные Штаты;

— Копия свидетельства об утрате гражданства США или обоснованные пояснения (причины отсутствия у клиента подобного свидетельства, несмотря на отказ от американского гражданства, или причины неполучения клиентом американского гражданства при рождении).

— Форма W-9;
Почтовый адрес или адрес проживания в США (в том числе почтовый ящик в США)

— Форма W-8BEN;

— Документальное подтверждение, что клиент не имеет статуса гражданина (резидента) США (например, копию неамериканского паспорта или другого удостоверения личности государственного образца, подтверждающего гражданство или подданство клиента в иной стране, нежели Соединенные Штаты, и содержащее информацию о его месте жительства (данный документ не должен содержать адрес в США));

— Письменное пояснение причин предоставление Профучастнику информации, указывающей на связь с США.

— Согласие на предоставление информации (запрашиваются в случае непредоставления документов, опровергающих отнесения клиента к налоговым резидентам США)

В соответствии с подпунктом 1.4. пункта 1 Указа Президента Республики Беларусь от 15 октября 2015 года № 422 «О предоставлении информации налоговым органам иностранных государств» Профучастник:

  • отказывает в заключении договора с физическим лицом, в том числе индивидуальному предпринимателю, в отношении которого у Профучастника имеются документально подтвержденные основания считать, что он является американским налогоплательщиком, при его отказе в заполнении установленных Профучастником форм;
  • в одностороннем порядке отказывается от исполнения заключенного договора при отказе клиента, в отношении которого у Профучастника имеются документально подтвержденные основания считать, что он является американским налогоплательщиком, от предоставления документов и информации, необходимых для выполнения обязательств по Соглашению, и (или) от заполнения установленных форм и дачи согласия на предоставление информации.

Информация для акционеров

2019
16/07/2019
Сообщение информации о сделке с заинтересованностью АЛ
Открыть
16/07/2019
О формировании реестра владельцев ценных бумаг
Открыть
24/06/2019
Сообщение информации о АЛ сделке
Открыть
24/06/2019
О формировании реестра владельцев ценных бумаг
Открыть
30/05/2019
О формировании реестра владельцев ценных бумаг
Открыть
30/05/2019
Сообщение информации об одобрении сделки с заинтересованностью АЛ
Открыть
15/05/2019
О формировании реестра владельцев ценных бумаг
Открыть
15/05/2019
Сообщение информации о сделке с заинтересованностью АЛ
Открыть
21/05/2019
О формировании реестра владельцев ценных бумаг
Открыть
21/05/2019
Сообщение информации о сделке с заинтересованностью АЛ
Открыть
16/04/2019
О формировании реестра владельцев ценных бумаг
Открыть
16/04/2019
Сообщение информации о сделке с заинтересованностью АЛ
Открыть
28/03/2019
О формировании реестра владельцев ценных бумаг
Открыть
26/03/2019
Сообщение информации о КС сделке
Открыть
26/03/2019
О формировании реестра владельцев ценных бумаг
Открыть
25/03/2019
Сообщение информации о КС сделке
Открыть
25/03/2019
О формировании реестра владельцев ценных бумаг
Открыть
20/03/2019
Сообщение информации КС с АЛ
Открыть
20/03/2019
О формировании реестра владельцев ценных бумаг
Открыть
06/03/2019
Сообщение информации КС с АЛ
Открыть
06/03/2019
О формировании реестра владельцев ценных бумаг
Открыть
28/02/2019
Сообщение информации о КС сделке
Открыть
28/02/2019
О формировании реестра владельцев ценных бумаг
Открыть
27/02/2019
Сообщение информации о КС сделке
Открыть
27/02/2019
О формировании реестра владельцев ценных бумаг
Открыть
26/02/2019
Сообщение информации о КС сделке
Открыть
26/02/2019
О формировании реестра владельцев ценных бумаг
Открыть
25/02/2019
Сообщение информации о КС сделке
Открыть
25/02/2019
О формировании реестра владельцев ценных бумаг
Открыть
22/02/2019
Сообщение информации о АЛ сделке
Открыть
22/02/2019
О формировании реестра владельцев ценных бумаг
Открыть
19/02/2019
Сообщение информации о АЛ сделке
Открыть
19/02/2019
О формировании реестра владельцев ценных бумаг
Открыть
13/02/2019
Сообщение информации о КС сделке
Открыть
13/02/2019
О формировании реестра владельцев ценных бумаг
Открыть
12/02/2019
Сообщение информации КС с АЛ
Открыть
12/02/2019
О формировании реестра владельцев ценных бумаг
Открыть
11/02/2019
Сообщение информации о КС сделке
Открыть
11/02/2019
О формировании реестра владельцев ценных бумаг
Открыть
05/02/2019
Сообщение информации о КС сделке
Открыть
05/02/2019
О формировании реестра владельцев ценных бумаг
Открыть
28/01/2019
О формировании реестра владельцев ценных бумаг
Открыть
15/01/2019
Сообщение информации по дивидендам
Открыть
15/01/2019
Сообщение информации о КС сделке
Открыть
15/01/2019
О формировании реестра владельцев ценных бумаг
Открыть
2018
21/12/2018
О формировании реестра владельцев ценных бумаг
Открыть
14/11/2018
О формировании реестра владельцев ценных бумаг
Открыть
05/10/2018
Сообщение информации о КС сделке
Открыть
05/10/2018
О формировании реестра владельцев ценных бумаг
Открыть
17/09/2018
О формировании реестра владельцев ценных бумаг
Открыть
27/08/2018
Сообщение о крупных сделках
Открыть
27/08/2018
Сообщение информации по АЛ сделке
Открыть
27/08/2018
О формировании реестра владельцев ценных бумаг
Открыть
06/08/2018
Сообщение информации о КС сделке
Открыть
06/08/2018
О формировании реестра владельцев ценных бумаг
Открыть
26/07/2018
О формировании реестра владельцев ценных бумаг
25/07/2018
Сообщение информации о АЛ сделке
Открыть
25/07/2018
О формировании реестра владельцев ценных бумаг
Открыть
19/07/2018
Сообщение информации по дивидендам
Открыть
19/07/2018
О формировании реестра владельцев ценных бумаг
Открыть
05/07/2018
Сообщение информации по дивидендам
Открыть
05/07/2018
О формировании реестра владельцев ценных бумаг
Открыть
14/06/2018
Сообщение информации по АЛ сделке
Открыть
14/06/2018
О формировании реестра владельцев ценных бумаг
Открыть
17/01/2018
Сообщение информации по дивидендам
Открыть
17/01/2018
О формировании реестра владельцев ценных бумаг
Открыть
09/01/2018
Сообщение информации по дивидендам
Открыть
09/01/2018
О формировании реестра владельцев ценных бумаг
Открыть
2017
22/12/2017
Сообщение информации по АЛ сделке
Открыть
22/12/2017
О формировании реестра владельцев ценных бумаг
Открыть
22/11/2017
О формировании реестра владельцев ценных бумаг
Открыть
01/11/2017
Сообщение информации по АЛ сделке
Открыть
01/11/2017
О формировании реестра владельцев ценных бумаг
Открыть
27/10/2017
О формировании реестра владельцев ценных бумаг
Открыть
03/10/2017
Сообщение информации по дивидендам
Открыть
03/10/2017
О формировании реестра владельцев ценных бумаг
Открыть
08/09/2017
О формировании реестра владельцев ценных бумаг
Открыть
05/09/2017
Сообщение информации по АЛ сделке
Открыть
05/09/2017
О формировании реестра владельцев ценных бумаг
Открыть
12/07/2017
Сообщение информации по дивидендам
Открыть
12/07/2017
Сообщение информации по АЛ сделке
Открыть
12/07/2017
О формировании реестра владельцев ценных бумаг
Открыть
13/06/2017
Сообщение информации по АЛ сделке
Открыть
13/06/2017
О формировании реестра владельцев ценных бумаг
Открыть
10/04/2017
Сообщение информации по дивидендам
Открыть
10/04/2017
Сообщение информации о КС сделке
Открыть
10/04/2017
О формировании реестра владельцев ценных бумаг
Открыть
09/02/2017
О формировании реестра владельцев ценных бумаг
Открыть

Информация для владельцев облигаций

2019
01/07/2019
Выписка по счету депо Айгенис
Открыть
01/01/2019
Выписка по счету депо Айгенис
Открыть
2018
01/10/2018
Выписка по счету депо Айгенис
Открыть
04/07/2018
Выписка по счету депо Айгенис
Открыть
Отчёт и аудит за 2018 год
Аудиторское заключение
Открыть
Бухгалтерский баланс
Открыть
Отчет о прибылях и убытках
Открыть
Отчет об изменении собственного капитала
Открыть
Форма 4 Информация о деятельности профучастника РЦБ
Открыть
Закрыть меню
Получить консультацию

Личный менеджер Дарья проконсультирует Вас по всем интересующим вопросам!

в социальных сетях:
или по телефону:
Обратный звонок

Личный менеджер Дарья проконсультирует Вас по всем интересующим вопросам!

Заявка на покупку облигаций

Ведущий специалист брокерского отдела Дарья проконсультирует Вас по всем интересующим вопросам!

Обратная связь